深证300指数是采用深证100指数的成分股选取方法，按照一段时间内平均流通市值和平均成交金额2：1的比重，从高到低排序，选取排名在300名的股票，按照市值加权的方式构建而成。

　　从历史收益率上来看，深证300指数自2009年1月1日至今年6月底，累计收益率105.86%，超越深证100指数11.35%，超越沪深300指数38.39%，超越深成指数19.12%。

　　而从行业分布来看，深证300指数和沪深300指数一样，完全覆盖23个申万一级行业，而深证100指数覆盖了21个，深成指则覆盖更少，仅为13个。而从行业均衡度上来说，深证300指数的行业分布更为均衡，其前三大权重行业合计为27.6%，第一大行业权重仅为10.57%；而与之相比的沪深300指数，第一大行业金融业则占据了27.87%的权重，深证100指数的第一大行业权重也为11.28%，深成指为13.53%。从预期利润增长来看，深证300指数2011年预期的利润增长为30.02%，深100则为27.88%，深成指为24.77%。深证300指数较深证100指数的波动性更大，也就是弹性更好。

　　从中可以看出，均衡的行业配置是深证300取得超额收益的源泉之一，特别是在成分股多选取200位之后，深证300指数的权重可以较多的分配给化工、医药和电子元器件等行业，而正是这些行业，为深证300指数对深100指数的超额收益贡献颇多；当然，在金融等传统周期行业的低配，同样也是深证300指数长期战胜沪深300指数的原因之一。

　　此外，较好的成长性和弹性，风格更偏小盘，也是深证300指数获得较好收益的另外一个原因。其估值更优的性价比，也使得深证300指数在过去2年半内，以其较为鲜明的成长风格和弹性，为投资者获得了更多的回报。